O afacere cu autoturisme second-hand, derulată în afara cadrului fiscal legal, a fost descoperită de inspectorii ANAF Antifraudă în județul Argeș. O persoană fizică ar fi comercializat zeci de mașini, în valoare de peste 7,2 milioane de lei, fără să își înregistreze activitatea economică și fără să declare taxele datorate statului. Verificările au scos la iveală și o serie de metode prin care ar fi fost ascunsă identitatea adevăratului vânzător, prejudiciul identificat depășind 1,1 milioane de lei.
Potrivit Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF), persoana verificată a desfășurat activități comerciale în perioada mai 2022 – ianuarie 2025, timp în care a vândut 75 de autoturisme second-hand, achiziționate atât din România, cât și din alte state.
Valoarea totală a tranzacțiilor identificate de inspectori a ajuns la 7.258.790 de lei, fără ca activitatea să fie desfășurată printr-o formă legală de organizare și fără declararea obligațiilor fiscale aferente.
În urma controlului, inspectorii au stabilit un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei, reprezentând TVA sustrasă de la plată.
Un rol important în descoperirea activității l-a avut monitorizarea platformelor online de vânzare a autoturismelor. Inspectorii antifraudă au analizat anunțurile publicate și au reconstituit circuitul comercial al mașinilor, identificând tranzacții care nu erau reflectate corespunzător în documentele fiscale.
Verificările au scos la iveală și o practică prin care cumpărătorilor le-ar fi fost prezentate documente ce indicau alte persoane sau societăți drept vânzători, deși tranzacțiile erau realizate efectiv de persoana verificată.
În cazul unor autoturisme provenite din străinătate, documentele indicau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv firme de tip „missing trader”, asociate riscurilor de fraudă fiscală.
Inspectorii au identificat și documente completate de mână, în care figurau datele unor persoane sau entități diferite de cele care realizau efectiv vânzările. Potrivit DGAF, asemenea practici îngreunau identificarea comerciantului real și stabilirea obligațiilor fiscale.
O altă metodă descoperită viza autoturismele achiziționate din România. Persoana verificată ar fi preluat mașini de la proprietari, oferindu-le la schimb alte autoturisme și diferențe de bani.
Pentru a evita înregistrarea vehiculelor pe numele său, comerciantul le-ar fi solicitat foștilor proprietari să păstreze mașinile în evidențele oficiale până la revânzare. În situațiile în care aceștia refuzau, autoturismele erau înregistrate pe numele unor persoane cunoscute comerciantului. Prin aceste operațiuni, circuitul real al vehiculelor devenea dificil de urmărit, iar identificarea persoanei care încasa efectiv banii din vânzări era îngreunată.
Descoperirea vine în contextul intensificării controalelor ANAF pe piața autoturismelor rulate. Începând cu 1 octombrie 2026, Direcția Generală Antifraudă Fiscală a lansat acțiunea ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, destinată identificării riscurilor fiscale din comerțul cu vehicule second-hand.
Acțiunea urmărește verificarea provenienței autoturismelor, a traseului comercial al acestora și a modului în care sunt respectate obligațiile privind declararea și plata TVA.
Inspectorii analizează inclusiv situațiile în care documentele prezentate cumpărătorilor nu reflectă tranzacțiile reale sau în care autoturismele sunt comercializate prin intermediul unor persoane care nu figurează ca vânzători în acte.
În cazul descoperit în județul Argeș, DGAF a anunțat că va sesiza organele de urmărire penală competente, având în vedere prejudiciul fiscal identificat. Reprezentanții instituției reamintesc că persoanele care desfășoară activități economice au obligația de a se înregistra conform legii, de a declara veniturile obținute și de a achita impozitele și taxele datorate.
Cazul scoate în evidență riscurile fiscale asociate comerțului cu autoturisme second-hand, în special atunci când tranzacțiile sunt realizate prin documente care nu reflectă identitatea vânzătorului real.
O activitate comercială de peste 7,2 milioane de lei, desfășurată fără declararea obligațiilor fiscale, a ajuns astfel în atenția autorităților, iar constatările inspectorilor antifraudă urmează să fie analizate și de organele de urmărire penală.
Partajează acest conținut:
