Depuneri masive de numerar, investiții fără sursă justificată, achiziții de bunuri de valoare și transferuri de bani care nu au putut fi explicate. Acestea sunt doar câteva dintre situațiile descoperite de inspectorii Agenției Naționale de Administrare Fiscală în cadrul celei mai ample campanii de verificare a averilor persoanelor fizice desfășurate în ultimii ani.
Potrivit unei situații centralizate la nivelul Ministerului Finanțelor, în perioada iulie 2025 – mai 2026 au fost efectuate 1.102 acțiuni de control fiscal privind situația fiscală personală. În urma verificărilor, ANAF a stabilit creanțe fiscale suplimentare în valoare totală de 540.243.299 de lei și a instituit măsuri asigurătorii de peste 123,5 milioane de lei.
Controalele au vizat persoane care nu au putut demonstra proveniența unor venituri, fonduri sau disponibilități financiare utilizate pentru achiziții, investiții ori depuneri bancare. Inspectorii fiscali au constatat frecvent situații în care contribuabilii au efectuat depuneri importante de numerar în conturile personale sau în cele ale societăților în care dețineau participații, au realizat achiziții de bunuri mobile și imobile cu fonduri fără proveniență justificată ori au acordat împrumuturi și finanțări unor firme fără a putea demonstra sursa banilor.
De asemenea, verificările au scos la iveală majorări de capital social, dețineri semnificative de numerar în țară și în străinătate, precum și venituri despre care persoanele controlate au susținut că provin din activități desfășurate peste hotare, însă care nu au putut fi confirmate prin schimburile de informații realizate cu autoritățile fiscale din alte state.
Ministrul Finanțelor, Alexandru Nazare, consideră că rezultatele obținute demonstrează eficiența mecanismelor moderne de analiză fiscală și a instrumentelor digitale utilizate de autorități.
„Aceste rezultate reconfirmă că mecanismele de analiză de risc și verificare fiscală susținute prin utilizarea instrumentelor digitale produc efecte concrete și contribuie la protejarea veniturilor bugetare. Un sistem fiscal modern și credibil presupune reguli aplicate uniform, transparență și capacitatea statului de a verifica situațiile în care există diferențe semnificative între veniturile declarate și patrimoniul sau fluxurile financiare ale unei persoane”, a declarat ministrul Finanțelor.
În numeroase cazuri, persoanele verificate au susținut că sumele utilizate proveneau din economii păstrate în numerar, din venituri obținute în străinătate sau din bani primiți de la alte persoane fizice. Potrivit inspectorilor ANAF, explicațiile oferite nu au fost susținute prin documente și probe care să demonstreze valoarea sumelor, momentul obținerii acestora și existența lor efectivă în perioada verificată.
Totodată, autoritățile fiscale au constatat că, în anumite situații, persoanele indicate ca sursă a banilor nu dispuneau de capacitatea financiară necesară pentru acordarea sumelor respective. În alte cazuri, lipseau documentele care să demonstreze proveniența și traseul fondurilor, ceea ce a determinat recalcularea situației fiscale și stabilirea unor obligații suplimentare către bugetul de stat.
Pe lângă veniturile fără sursă justificată, inspectorii au identificat și venituri care nu au fost declarate, provenite din cedarea folosinței bunurilor, activități independente, tranzacții cu titluri de valoare, venituri realizate în străinătate și alte categorii supuse impozitării.
Cele mai mari trei creanțe fiscale stabilite în perioada iulie 2025 – mai 2026 au fost de 23,07 milioane de lei, în județul Prahova, respectiv de 22,53 milioane și 21,58 milioane de lei, în urma verificărilor realizate de Serviciul Verificări Fiscale București.
Numai în luna mai 2026, ANAF a emis 56 de decizii de impunere și a stabilit creanțe fiscale suplimentare în valoare totală de 54,6 milioane de lei. Cea mai mare sumă stabilită într-un singur caz a fost de aproape 11 milioane de lei, în urma unei verificări realizate de Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice Iași.
Agenția Națională de Administrare Fiscală transmite că va continua verificările privind situația fiscală a persoanelor fizice și recomandă contribuabililor să răspundă notificărilor de conformare fiscală pentru clarificarea situației lor înainte de declanșarea unor controale aprofundate.
Partajează acest conținut:
